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对MAT年度预测和预算的影响

当教育部(DfE)宣布取消“除最基本的数据收集”以“减轻负担”以来,多院信托(MAT)应对Covid-19面临的前所未有的局面又发生了意外变化。冠状病毒大流行中的信托和学校。

通常,各院校必须提交预算预测回报结果(BFRO),DfE使用该预算结果来回顾该行业的年内状况和预期结果,以确保可以在5月向财政部准确报告该财务数据。该表格原定于4月下旬提供给学校,但它是今年将要取消的几种数据收集和服务之一。其他人则暂停到6月30日或更晚。

决定取消今年的BFRO要求令我感到惊讶。我认为我们期望对这些要求进行推迟或修正,到3月份的实际数字可能仍会保留(出于整个政府账目的),但是完全取消并不是我们预期的结果。学校费用,预测和预算

显然,MAT首席财务官(CFO)和学校业务经理在此期间可以减少任何工作量,并且鉴于BFRO可能是最不熟悉学校需要产生的各种回报的人之一,因此,提交的回报是肯定的。  

但是,在我的职业生涯中没有一个时期比现在更加重要的是,强大的财务管理以及可靠的年内预测和预算编制非常重要。这是支持MAT领导人在这场危机期间为他们的孩子,员工和社区服务的英勇尝试的基础。在没有指导或信心的情况下(通常是每天)做出如此空前的决策已成为常态。教育领导者(当然还有老师)正在拥抱这种“新常态”,迈出了大步。 

可以提高领导者做出这些艰难决策的能力的一个因素是,他们可以随时获得最新,审慎的财务预测。很容易陷入当前的危机,并决定由于未知数太多,财务预测将缺乏准确性,因此缺乏可靠性。 

当然,在过去的几周中,未知数已经超过了我所记得的历史上的任何时候。但是从正面看,信息一直在不断涌现,因此本周的“知名度”比上周要多得多,而上周的数量比前一周要多。财务预测永远是艺术与科学的混合体,目前,艺术元素目前比正常情况更为明显。将需要格外小心,注意和方案规划-这是CFO极其擅长的。

就是说,尽管有许多未知数,但我们仍然知道更多未知的东西。在当前的气候下,可以实现预测,而正确的预测可以为做出决策和做出信心做出巨大贡献。

根据我的经验,MAT的年度间预测的质量,内在性和频率是一个很大的领域,其中一些具有完善的过程,每个月都会深深地根深蒂固。然而,另一方面,Trust可能仅在4月/ 5月准备一份预测以满足BFRO要求,而现在甚至可能不会发生。 

我在该领域工作了近10年,我想说大多数MAT都处于中间位置,文化,资源匮乏和技术局限性(按此顺序)的结合是实现每月重新计划的障碍。 -预测周期。在Trusts实施每月周期的情况下,第一天并不是完美的,但是好的流程的美在于每个月都会改善。 

在这一年中,您可以将每个月的实际值与上个月的预测值进行比较,并找出不合适的区域。下个月将比上个月更好,并且花费的时间更少,直到您进入将过程嵌入并成为每月周期的自然组成部分的阶段。 

通过保持每月的周期,您不仅可以减少每个预测的工作量,而且距离下一组财务数据也只有一个月的距离,因此可以确保决策始终基于最新数据。最新的财务信息。 Will Jordan,预测和预算

令人欣慰的是,已经捉襟见肘的MAT财务团队不再需要填写BFRO表格,但当前的局势仍然动荡不安,充满不确定性,并有可能成为MAT财务的完美风暴。通过降低运营成本,一些将产生积极影响;但是对于许多人来说,由于依赖于扩展服务和设施的使用而产生的自产收入,除了Covid-19的一部分所产生的成本外,预算可能还会受到重创。 

但是,MAT CFO熟悉在不断变化的环境中进行操作并且必须做出艰难的选择。他们将了解强大的财务计划的重要性–在不确定信息,假设和报告截止日期的情况下,继续进行年度预测并制定战略预算计划。

Will Jordan是IMP软件的共同创始人,MAT预算系统专家

 

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